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今回のテーマは、銀行が見抜く、実質、債務超過、これを理解していますか? ということで、お話ししたいと思います。
フォーニッツのラジオ、小山です。
いつも、東方のラジオを聴いていただきまして、ありがとうございます。
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本題に移りたいと思います。 銀行が見抜く、実質債務超過の正体ということで、
決算書を取り繕っても、あまり意味をなさないかもしれないなという話をしたいと思うんですね。
今回のお話ですけど、よく債務超過という言葉って耳にすると思うんですけど、
債務超過になると銀行から優秀を受け入れないと、よくそういうことを聞きますよね。
そもそも銀行は、決算書の上での数字をそのまま鵜呑みにするわけではないと、この放送の中ではいつもお話してますよね。
実際に銀行が見ているのは、銀行独自に洗い替えした、実体BS、管理会計に基づいた自家評価ですよね。
これをベースに評価してますよと、そういう話もさせていただいてますよね。
実際に決算書上のPLをどれだけ取り繕っても、あまり意味ないかなと、これは銀行員と話しててもそういうことを言ってますよね。
紛職まがいのことをしたところで、銀行員の方はそういうところってよくよく見てますからね。
PLをちょっといじったところで、結局は洗い替えするからあまり意味をなさないのかなと、そういうことですよね。
その紛職というのも、原価証却を意図的に止めて、PLの数字を利益を出ているように、そういう見せるようなことをする方なんかもいるわけですね。
結論から言うと、これは本当に意味ないと思いますよね。
銀行は決算書や確定申告を受けていると、必ず管理会計に基づいて洗い替えするということなんですね。
実質債務超過って何なんだということなんですけど、プロパー融資を引くためにも、この実質債務超過という状態を、もしそういう状態に陥っていたとしたら、やっぱり脱しないと、そもそも次のプロパー融資の可能性
というのが非常に低くなりますよね。
もしそういう状況に陥っているのであれば、やっぱりポイントは無駄な資産と負債を削っていくということを意識した方がいいですよね。
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その中では、やっぱり収益を生み出さないものは、無駄なものは資産を持たないということですね。
特に短期借入金なんかそういったものを繰り返し借りているようだと、そもそもそれには金利も発生しますし、その返済をするために別の短期借入金なんか借りていったりしたら、自転車操業みたいになっちゃってお金が回
っていないということになりますから、ここの部分はやっぱり気をつける必要がありますよね。
そういうことをやっている人に限って総資産が肥大化してしまうということにもなってきますからね。
あとは元本の返済と原価消却、ここの部分をやっぱり意識するということですね。
原価消却をスピード上げていって、やっぱり長所の資産価値と実際の評価ですよね。ここの部分の改良をやっぱり意識するということですね。
わかりやすく言うと、価値ある不動産をいかに安く持つか、ここの部分をやっぱり意識するということですね。
毎月の返済があれば、それで負債を減らしていくということで、そういったところから返済が進めば、銀行側から見たときに資産超過の方に降ってくるような形になってきますので、こういうことは意識していきたい
ですね。
今回の放送の内容としては、要点は決算所上の利益、PLをいくら取り繕っても、結局銀行さんって洗い替えするのでまず意味がないという話と、
担保評価の出ない物件とか、過大な借り入れ、負債は実質銀行さんの評価で見たときに債務超過に陥るパターンが非常に多いので、無駄な借り入れはあまりしない方がいいですよね。収益に直結しないとか、そういうものは
気をつけた方がいいかなと思います。
あと、相互負債をスリム化することで、相互負債がコンパクトになりますので、銀行の格付けにおいても評価される法人、そういう財務体質を目指すということですよね。この辺が予定になってくるかなと思いますね。
ということで、今回は銀行から見たときの債務超過、どういう状況かということでお話しさせていただきました。いつもTOMOのレビューを聞いただきましてありがとうございます。また、コメントやいいねも頂戴
しましてありがとうございます。
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