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インベストメントブリッジがお届けする、いろはに投資のながら学習。
こんにちは、犬の散歩が日課のインターン生の坂田です。
本日は、記事のご紹介です。
本日ご紹介する記事は、
iDeCoの節税効果はどれくらい、特徴やシミュレーション結果をわかりやすく解説、です。
まずは、結論を3点ご紹介します。
1、iDeCoの掛け金は全額取得控除の対象になる。
2、iDeCoの運用時の利益は全額非課税になり、運用益を効率的に再投資できる。
3、積み立てた資金を受け取る際も一定額まで税制優遇が受けられる。
iDeCoは、老後資金を貯めながら税制優遇措置を受けられる制度ですが、
場合によってはiDeCoの節税効果を十分に得られない人もいます。
今回のエピソードでは、iDeCoの節税効果の詳細や、
節税効果を活かしやすい人の特徴をわかりやすく解説していきます。
そもそも、iDeCoとは、個人型確定給出年金のことで、
老後資金を作る手段として活用されている制度です。
2017年の制度改正により、現役世代の国民のほぼ全員が加入できるようになりました。
2022年3月時点の加入者は、230万人を超えています。
iDeCoを利用すれば、長期積み立てによる運用益が得られ、
老後に受け取れる年金を増やすことができます。
iDeCoの節税効果として、ここでは主に3つご紹介をしていきます。
1つ目のメリットは、積み立て時に課金金が全額所得控除されることです。
iDeCoでは積み立てた課金金が全額所得控除の対象になります。
通常は稼いだお金に所得税や住民税がかかりますが、
iDeCoに給出する課金金は所得控除の対象になるため、
所得税と住民税の軽減が可能です。
例えば、毎月1万円を給出する場合、
所得税率が20%なら年間で2万4千円の所得税控除が受けられます。
会社員は年末調整、自営業者は確定申告で対応ができます。
続いて2つ目の効果、
それは運用時に利息や利益が非課税になるということです。
通常の投資では運用による利益に約20%の税金が発生します。
しかし、iDeCoでは運用期間中の運用益は全額非課税になります。
本来は課税対象として引かれるはずの運用益を再投資できるため、
効率よく資金運用できるのがポイントです。
再投資による副利効果でより利益を出しやすくなります。
続いては3つ目の効果です。
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それは受け取り時に一定額まで税制優遇が受けられるということです。
詰め立てた資金を受け取る際も一定額まで税制優遇が受けられるのがiDeCoの特徴です。
詰め立てたお金の受け取り方として例を挙げると、
例えば年金形式で受け取るということがあります。
その際は公的年金などの控除を受けることができます。
一時金として一括で受け取る場合は退職所得控除を受けられます。
例えば金属年数が30年の人が一時金として受け取る場合、
1500万円分の退職所得が非課税になります。
iDeCoの受け取り額、退職金の額などを踏まえて有利な受け取り方を検討しておく必要があります。
ここからは実際にiDeCoの節税効果をシミュレーションで計算していきましょう。
広範囲投資の記事ではわかりやすく数字が記載されているので、ぜひそちらもチェックしてみてください。
まずは自営業の節税効果についてです。
自営業の場合、iDeCoの掛け金は6万8000円が条件となっています。
広範囲投資の記事では、所得税・住民税の年間の軽減効果が記載されているので、ぜひ詳しくはそちらをチェックしてください。
例えば年収300万円で月額の掛け金が2万円の場合、年間で4万8000円の節税効果があります。
自営業は他の職業よりも掛け金の条件が高めに設定されているので節税効果を受けやすいと言えるでしょう。
続いては会社員の節税効果を見ていきましょう。
会社員は企業によってiDeCoの掛け金の条件額が異なってきます。
例えば、確定給付型の年金及び企業型確定給出年金に加入をしていない場合を見ていきます。
この時の条件額は月額2万3000円です。
企業型確定給出年金のみに加入している場合は月額2万円が条件です。
確定給付型の年金のみ、あるいは確定給付型と企業型確定給出年金の両方に加入している場合は条件は月額1万2000円になっています。
勤務先に企業年金がない場合にiDeCoを活用すると年間で最大27万6000円の節税効果を得られます。
続いて公務員の節税効果を見ていきましょう。
公務員はiDeCoの課期金上限が1万2000円に設定されています。
公務員は自営業・会社員と比較すると課期金は少ないですが、節税効果をしっかりと受けられます。
では、一体iDeCoはどのような人に向いているのでしょうか。
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ここからはiDeCoの節税効果を生かしやすい人の特徴をご紹介していきます。
まずは自営業・フリーランスの方です。
厚生年金に加入しておらず国民年金にしか加入していない自営業やフリーランスは会社員や公務員と比較して年金額が少なくなります。
老後に受け取れる年金額を増やすためにもiDeCoへの加入がおすすめです。
また自営業・フリーランスは月額の課期金上限が多いため節税効果を受けやすいのもポイントです。
厚生労働省の調査によると国民年金だけを受け取る人の平均年金月額は約5万6千円。
国民年金と厚生年金を受け取る人の平均年金月額は約14万6千円となっています。
国民年金のみですと老後の生活が少し不安です。
老後の資産づくりを意識する必要があるでしょう。
続いてiDeCoが向いている人というのは節税したい会社員です。
会社員として勤務している場合節税によって資産を増やす方法は限られています。
しかしiDeCoを利用すれば毎月の給与から転引される所得税、住民税の負担を軽減できます。
給料アップが難しい状況で老後資金を貯めるには節約できるお金を見つけるのがとても大切になってきます。
続いてiDeCoが向いている人は貯蓄が苦手な人です。
手元にあるお金を使ってしまう癖がある方は老後資金をじっくり貯められるiDeCoがおすすめです。
iDeCoは原則60歳まで開薬受け取りができないので無駄遣いを防ぎつつお金を積み立てることができます。
将来のことを考えて少しずつでも老後資金への意識を高めていきましょう。
ここまでお話を聞いてiDeCoを始めたいと思った方もいるのではないでしょうか。
ここからは具体的にiDeCoで節税効果を得るまでの流れについてご紹介をしていきます。
まずは、かけ金や運用商品を選んで手続きをするというステップです。
まず、iDeCoを利用できる金融機関を選択し、iDeCoへの加入手続きをします。
iDeCoを利用する金融機関の選び方としては、例えば運営管理の手数料が無料かどうか、
といったことや商品ラインナップが充実しているかどうかということを調べてみましょう。
運用商品の選び方としては、例えばガンポン確保型、ガンポン変動型、
これらは安全性とリスクを加味して選択しましょう。
投資地域では、全世界対象、日本国内、先進国、新興国などから選択をしましょう。
運用方法の場合は、安定性のあるインデックス型か、リターンの大きいアクティブ型から選びましょう。
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iDeCoの運用商品や金融機関の詳細については、広範囲投資の記事でも記載しているので、ぜひ概要欄のほうからチェックをしてみてください。
iDeCo回収後は、毎月自動で掛け金が引き落とされるため、手間いらずで積み立てができます。
始めの手続きさえ済ませれば、あとは指定した商品が自動的に購入されます。
運用商品は途中で変更ができます。定期的に運用状況をチェックしましょう。
続いて必要なことは、年末調整や確定申告で所属控除申請をすることです。
iDeCoの節税効果を得るためには、年末調整・確定申告で課税所属控除の申請が必要です。
具体的に自営業の場合は、確定申告の際に、小規模企業協債等掛け金払い込み証明書を提出する必要があります。
会社員・公務員の場合は、掛け金が給与転引となり手続きは不要です。
続いて受け取り方法に沿って手続きを行いましょう。
60歳以降にお金を受け取るときは、受け取り方法に合わせた手続きを行います。
iDeCoの受け取り方法としては2つ。
年金で受け取るという方法と、一時金として受け取るということがあります。
年金で受け取るときは、法的年金控除の対象となり、金額によって確定申告が必要です。
一時金として受け取る場合は、退職所得控除となり、勤務先に退職所得の受給に関する申告書を提出しましょう。
では最後にiDeCoに関するよくあるQ&Aをご紹介していきます。
まず最初の質問は、積立兄さんとiDeCoはどちらが節税効果があるの?という質問です。
積立兄さんとiDeCoは非課税対象の範囲に違いがあります。
節税効果の違いとして、まず積立兄さんは投資から得た運用益のみが非課税です。
iDeCoは運用益に加え、積立てている掛け金の全額も非課税です。
節税効果を重視するなら、iDeCoに軍配が上がります。
積立兄さんは資金を自由に引き出せる、数百円単位で始められるなどのメリットがあるので、ライフスタイルと合わせて選ぶのが良いでしょう。
iDeCoとニースの違いについては、いろはに投資の記事でもご紹介をしているので、概要欄の方からチェックをしてみてください。
続いてのよくある質問は、iDeCoの節税効果を受けにくい人は?という質問です。
iDeCoの節税効果を最大限受けにくい人の特徴は、例えば急な出費への対応が必要な人、運用年数が限られている人、
専業主婦やパートの方です。
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安定的に長期運用できる人の方が、iDeCoの節税効果を受けやすいと言えるでしょう。
では、最後のよくある質問です。
それは、iDeCoのデメリットは何でしょうか?という質問です。
デメリットとしては、ここでは主に3つご紹介します。
1つ目は積み立てた金額が、原則60歳まで引き出せないということです。
2つ目のデメリットは、岩盆変動型の投資新宅で運用する場合は、岩盆割れのリスクがあるということです。
3つ目は、毎月のかけ金に上限が設定されているということです。
老後資産を長期的に貯めたい人には、iDeCoは向いています。
もしも岩盆割れが不安であるのならば、定期預金や保険を利用した岩盆確保型も選ぶのも手です。
今回のエピソードでは、iDeCoの設定効果の特徴やシミュレーション、設定効果を受けるまでの流れについて解説をしてきました。
最後に、このエピソードの重要なポイントをまとめます。
1、iDeCoのかけ金は全額取得工事の対象になる。
2、iDeCoの運用時の利益は全額非課税になり、運用益を効率よく再投資できる。
3、積み立てた資金を受け取る際も一定額まで税制優遇が受けられる。
iDeCoの設定効果を活用して手術を抑えたい方は、楽天証券などの金融機関をチェックして老後の資産形成を目指していきましょう。
本日も最後までご視聴いただきありがとうございました。
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