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女子労働からお金を増やす実践をしまくりの、
キンドル作家、真矢です。
聞いてくれてありがとうございます。
いいねやコメント、めっちゃ嬉しいです。
確定申告の書き方もわかる
副業・投資家・会社員の節税術
という本を出版しました。
普通の会社員である私が、3年連続
年間30万円も手取り年収を増やした節税術が
めっちり詰まっとるで。
ここまで細やかに会社員の節税術を解説した本は
他にないで。概要欄をチェックやで。
さて今回は節税ってことで、
株式投資の損益通算と損失繰越がテーマ。
投資の損益通算と損失繰越について説明するんやけど
これは井出子とか兄さんの非課税講座だけを
使っている人には関係ない話です。
特定講座で株や投資信託の取引をしている人とか
不動産投資FX副業をしている人が必要です。
今回副業の損益通算は説明しないんですけどね。
副業は損益通算とか、事業だと損失繰越ができます。
この損益通算とか損失繰越をすることで
赤字が出ても他の所得の黒字と合算して
所得を減らして節税できてまうねんな。
この制度はとっても助かるんやけど
どんな所得でも利用できるわけじゃないです。
例えば株式投資で損失が出たからといって
給与所得からそれを差し引くことはできません。
ではどんな所得が損益通算できるのかっていうと
次のようなものです。
1.不動産所得
2.事業所得
3.上都所得
4.産林所得
それぞれ全部赤字ですね。
上都所得の赤字っていうのはつまり
株式の上都層なんやけど
これは給与所得からは向上できません。
例えばこれってことだね。
具体的に説明していきます。
株で損した場合は次の通り損益通算していきます。
全部で3ステップ。
まず1つ目。
他の株式や債権の上都所得から向上します。
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株取引で損失が出た場合
他の株式や債権の上都所得から差し引く
損益通算っていうのができます。
例えばA株でプラス100万円
B株でマイナス50万円
C債権でプラス5万円の場合
それらを損益通算して
所得55万円で税金計算できます。
もし損益通算してへんかったら
105万円に対して課税されちゃうから
結構差が大きいやんな。
上場株式、ETF、D等債権、公社債、投資などを
すべて同じ金融機関の特定口座で取引していれば
その中で損益が勝手に通算されるから
税金に関する手続きはせんでも大丈夫です。
ただしA証券の特定口座と
B証券の特定口座のように
異なる金融機関で損益通算する場合は
確定申告しなあかんで。
さあ続いてステップ2
配当所得から控除。
さらにこのステップ1の損益通算しても
損失がある場合
株式の上等所得と配当所得の損益通算が
特例として認められています。
特例やからな。
その時、確定申告で配当所得の申告分離課税を選択しなきません。
例えば株式の上等で100万円の損失が発生した一方で
株式の配当金4万円を得ている場合
何もせんかったら配当金4万円に対して
税金が厳選聴取、つまり自動的に聴取されています。
でも確定申告をして配当金の申告分離課税を選択することで
配当金4万円から損失100万円を差し引くことができて
結果として所得はマイナスになるから
税金はゼロ円になります。
厳選聴取される税金は約20%なので
配当金4万円×20%イコール8000円が多く納税されたことになっているので
その8000円が確定申告することで返ってきます。
基本的には損した時に節税になる制度だから胸を張れませんが
私は数万円節税になったこともあります。
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配当所得から控除する場合の確定申告の仕方については
概要欄にある書籍で画像付きで解説しています。
今までステップ1、交換の株式や債権の上等所得から差し引く
ステップ2、配当所得から差し引くということをしても
まだ損失がある場合、確定申告をすれば
6年以降最長3年間にわたって損失を繰り越すことができます。
それを損失繰り越しと言います。
損失が出た人はこれをやっておいて困ることは全くないです。
ちなみにFXも創液通算とか損失繰り越しできるんだけど
同じ先もの取引の上等所得内でしかできないから
株と混ぜないように注意です。
損失繰り越しの具体的な確定申告方法も
概要欄の書籍に書いています。
以上のように、創液通算と損失繰り越しをすることで
税金をお得にできますよ。
私は塩漬けしとった個別株の損失を繰り越し続けて
メンタルやられてます。
もう多分5年ぐらいかな、毎年のように
お菓子のトレードをして赤字を出していたので
ようやく去年かな。
でももう一個残ったのかな。
去年ほぼほぼ全部損失出しましたんで
そろそろあと3年もすれば繰り越す損失もなくなっているかと思います。
こういった税金、節税の知識をみっちり詰め込んだ
民間確定申告の書き方もわかる
副業、投資家、会社員の節税術という本を出版しているから
必要な時に読んだってな。
詳しくは概要欄へ。
それでは今日はここまで。
このチャンネルでは2000万円大損したけど
資産が4000万円に復活した
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一緒にやっていきましょうね。
