#20 税法の99.5%は、節税のために書かれていた〜所得税を合法的にゼロに近づける話――トム・ホイールライト著【資産はタックスフリーで作る】

税法の99.5%は、節税のために書かれていた〜所得税を合法的にゼロに近づける話【資産はタックスフリーで作る】今回紹介する本は、トム・ホイールライト『資産はタックスフリーで作る』。金持ち父さんアドバイザーシリーズの「税金担当」を務めるCPA（公認会計士）が書いた、税金の考え方がこの1冊にまとまっています。この本の中心にあるのは、「税法は税金を増やすためではなく、減らすために作られている」という発想。税法を理解して、政府が後押ししたい活動に参加すれば、所得税を合法的にゼロに近づけられます。アメリカの話かと思うかもしれませんが、青色申告の65万円控除、ふるさと納税、住宅ローン控除、iDeCo・NISA——日本の制度にも同じ“ご褒美”が並んでいます。私自身、不動産投資をしていて、不動産に詳しい税理士と一緒に申告をしています。減価償却のところなどをきっちりやってくれるので、本当にありがたいです。この本を読んで、確信しました。新しいビジネスを始めるのも、給料を交渉するのも難しい。でも「税金を減らすこと」は、一番早くポケットにお金を入れる方法です——私も大賛成です。この回では、こんな話をしています。・税法は「税金を減らすために」作られている——所得税を合法的にゼロに近づける発想・税法の99.5%は、私たちのお金を節約するために存在している・平均的な人は人生の25〜35%、年間3〜4ヶ月分を税金のために働いている・日本の国民負担率は4割台——年収500万円の手取りは7割強・税法は敵ではなく味方。政府が後押ししたい活動の「ご褒美」を読み解く・年10%の株式より年7%の不動産——投資は「税引き後」で比べる・減価償却で家賃収入が非課税になる仕組み（木造22年・RC47年）・ハワイ旅行を経費にする——ビジネス目的の旅費（日本ではより厳しい）・一番早くポケットにお金を入れる方法は「税金を減らすこと」・経費になる3つの要件——ビジネスの目的・普通の出費・必要なこと・交際費の特別枠——資本金5000万円以下なら年800万円まで損金算入・キャッシュフロー・クォードラント——E・Sは高税率、B・Iは低税率・給与は最高45%＋住民税10%、法人は15%軽減、株式は20.315%分離課税・子供をビジネスに雇う税術——日本では青色事業専従者給与の壁・平均的納税者をやめる——スーパー納税者はほとんどの支出を経費にできる・青色申告特別控除は最大65万円（2027年分から75万円へ）・領収書はスキャン保存——日本では電子帳簿保存法で電子のまま保存・減価償却は「魔法」——現金が出ていかずに申告上の損失を作る・コストセグリゲーション——建物を細かく区分して早く償却する・収入には3つのバケツ——勤労所得・ポートフォリオ・受動的所得・バフェットの税率が17%で済んでいる理由・不動産の赤字は給与所得と損益通算できる——この部分は日本の方が自由・税額控除は1ドルがそのまま1ドルの減税——住宅ローン控除・ふるさと納税・認定NPO・529プランより「自分のプラン」——教育資金の非課税特例は縮小が続く・雇用税（日本では社会保険料）という怪物——厚生年金18.3%を労使折半・役員報酬は定期同額・適正報酬——途中の増額減額は認められない・売上税（消費税）で潰れる会社——預かった消費税は別管理・インボイス対応・相続税の基礎控除は3000万円＋600万円×相続人数、配偶者は1億6000万円まで税ゼロ・住む場所で税金は変わる——出国時課税とタックスヘイブン対策税制・法人形態は「複数の法人を組み合わせる」——日本ではLLP・任意組合が近い・訴訟リスクから資産を守る——事業用資産と自宅資産を分ける・ロスIRAの代わりは「iDeCo＋NISA」・ビジネスを「出勤不要の自動的投資」に変える——大事なのは所有ではなくコントロール・不動産売却は買い替え特例と3000万円特別控除——保有10年超は軽減税率・節税で浮いたお金は複利で増やす——税理士を資産戦略のブレインにする▼チャプター0:00 オープニング0:30 今回の本『資産はタックスフリーで作る』0:36 税に関する注意事項1:24 著者トム・ホイールライトとは2:00 税法は減らすために作られている2:32 日本にも並ぶ政府の“ご褒美”3:09 人生の25〜35%は税金のために働く4:17 日本の国民負担率は4割台5:13 税法は敵ではなく味方7:11 年10%の株式より年7%の不動産9:27 ハワイ旅行を経費にする方法11:36 ポケットにお金を入れる最速の方法13:34 経費になる3つの要件15:19 キャッシュフロー・クォードラント17:25 子供をビジネスに参加させる税術19:26 平均的納税者とスーパー納税者21:25 領収書・記録の保存方法22:59 減価償却はなぜ魔法か25:17 コストセグリゲーションとは27:05 収入には3つの種類がある29:09 不動産の損失と投資の利益の相殺30:56 税率区分を利用した節税32:48 税額控除はなぜ最強か34:43 529プランの問題点36:40 雇用税（社会保険料）という怪物38:58 自分の会社の給料の決め方40:46 売上税（消費税）で潰れる会社43:00 相続税対策の基本45:10 住む場所で税金を減らす47:05 どの法人形態を選ぶか48:55 訴訟から資産を守る50:54 ロスIRAとiDeCo53:19 ビジネスを自動的投資に変える55:13 不動産売却の買い替え特例57:42 株式・石油天然ガス投資の優遇60:04 節税で浮いたお金を複利で増やす62:48 エンディング▼紹介した本『資産はタックスフリーで作る』トム・ホイールライト 著（金持ち父さんアドバイザーシリーズ）読書好きな人は、ぜひ手に取って読んでみてください。読書が嫌いな人は、この番組を何度も見て、聞いて、勉強していただければと思います。Shiggy's Bookshelf では、YouTubeとPodcastで、これまで私が読んできたメンタル本・投資本・ビジネス本の感想や意見を語っています。チャンネル登録・高評価もよろしくお願いします。──────────────【税に関する注意事項】・この番組は、税務や投資について一般的な情報をお伝えするものであり、税務アドバイスや投資アドバイスを行うものではありません。・税法は変更されることがあります。実際に節税や対策を行うときは、税理士やCPAなどの専門家に相談のうえ、ご自身の判断でお願いします。・本書は米国の税制に基づく部分を含みます。日本の制度に関する解説には、私がリサーチした内容が含まれます。その内容の正確性や、実践した結果の効果・成果を、当チャンネルが保証するものではありません。・本動画は特定の金融商品・投資の勧誘を目的としたものではありません。投資や節税の実践は、ご自身の判断と責任でお願いします。【ご注意】・本動画は、トム・ホイールライト著『資産はタックスフリーで作る』の内容を紹介・解説するものであり、特定のサービス・商品の推奨を目的としたものではありません。・本書で語られている見解は、著者の個人的な意見と経験に基づくものです。#ShiggysBookshelf #長谷川滋利 #資産はタックスフリーで作る #トムホイールライト #金持ち父さん #税金 #節税 #不動産投資 #投資 #iDeCo #ふるさと納税 #NISA #読書 #本紹介